국민성장펀드 소득공제 확인하기

“연봉이 얼마신가요?”

소득공제율이 소득에 따라 갈립니다. 3,000만원 이하면 40%, 5,000만원 이하면 20%입니다. 7,000만원을 넘으면 공제 구간이 없습니다.

공제 한도가 1,800만원이라는 말만 듣고 들어가면 어긋납니다. 그 한도는 투자금액 기준이고, 실제로 깎이는 몫은

소득 구간이 정합니다

. 같은 금액을 넣어도 사람마다 돌려받는 돈이 다릅니다.

먼저 이것부터

공제율은 소득 3,000만원까지 40%, 5,000만원까지 20%, 7,000만원까지 10%입니다. 배당소득에는 9.9%로 분리과세가 5년간 적용됩니다. 이 혜택을 받으려면 이 펀드만 담는 전용계좌로 가입해야 합니다.

공제율은 소득이 정합니다

투자한 금액에 소득 구간별 비율을 곱한 만큼을 소득에서 뺍니다. 3,000만원 이하 구간이 40%로 가장 높습니다. 3,000만원에서 5,000만원 사이는 20%, 5,000만원에서 7,000만원 사이는 10%로 내려갑니다. 공제 한도는 1,800만원입니다. 배당소득에 붙는 세금은 9.9%로 낮춰 5년간 따로 매깁니다.

구분	기준	내용
공제 한도	투자금액 기준	최대 1,800만원
공제율	소득 구간별	40% · 20% · 10%
배당소득	투자일로부터 5년	9.9% 분리과세

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⚠️ 최근 3년에 걸리면 전용계좌가 안 열립니다

펀드가 나오기 직전 3개년, 그러니까 2023년부터 2025년 사이에 한 번이라도 금융소득종합과세자였다면 전용계좌로 가입할 수 없습니다. 이자와 배당을 합쳐 연 2,000만원을 넘긴 해가 있었다면 확인해 보셔야 합니다. 전용계좌가 막히면 세제혜택도 함께 사라집니다.

금융위원회 발표 자료 보기 →소득공제율과 분리과세 조건을 담은 공식 보도자료입니다

전용계좌와 일반계좌

세제혜택은 전용계좌에만 붙습니다. 이 펀드 하나만 담는 계좌를 따로 열어야 합니다. 혜택을 포기하고 일반계좌로 사도 되는데, 그러면 한도가 다릅니다.

1

나이 요건을 본다

19세 이상이면 됩니다. 15세 이상이라도 근로소득이 있으면 가능합니다.

2

금융소득을 확인한다

2023년부터 2025년 사이 금융소득종합과세자였던 해가 있으면 전용계좌가 막힙니다.

3

한도를 정한다

전용계좌는 연 1억원, 5년을 통틀어 2억원까지입니다. 일반계좌는 연 3,000만원입니다.

얼마나 돌려받나

공제는 세금을 그만큼 깎아 주는 것이 아니라 소득을 줄여 주는 방식입니다. 1,000만원을 넣은 사람이 소득 3,000만원 이하라면

400만원이 소득에서 빠집니다

. 거기에 자기 세율을 곱한 만큼이 실제로 덜 내는 세금입니다.

같은 1,000만원이라도 소득이 6,000만원인 사람은 공제율이 10%입니다. 100만원만 소득에서 빠집니다. 공제율이 네 배 차이라 체감하는 혜택도 그만큼 벌어집니다. 소득이 낮을수록 유리하게 설계된 상품입니다.

한도 1,800만원은 투자한 금액을 기준으로 셉니다. 전용계좌에 연 1억원까지 넣을 수 있지만 공제가 붙는 몫은 여기까지입니다. 그 위로 더 넣는 돈에는 소득공제가 없습니다. 대신 배당소득 분리과세는 계좌에 담긴 금액 전체에 적용됩니다.

분리과세도 그냥 붙는 것이 아닙니다. 9.9%라는 세율에는 지방세가 포함돼 있고, 기간은 투자한 날부터 5년입니다. 배당소득이 다른 금융소득과 합산되지 않아 종합과세로 넘어가는 것을 막아 줍니다. 금융소득이 큰 사람일수록 이 대목이 실익입니다. 다만 그런 사람은 앞서 적은 전용계좌 요건에서 걸릴 수 있습니다.

최저 얼마부터 넣을 수 있는지는 정해져 있지 않습니다. 0원에서 100만원 사이에서 판매사가 알아서 정하도록 했습니다. 어떤 곳은 10만원부터 받고 어떤 곳은 100만원부터 받을 수 있습니다. 소액으로 넣어 볼 생각이라면 판매사별로 물어보셔야 합니다.

세제혜택은 5년을 채웠을 때를 전제로 합니다. 중간에 빼면 깎아 준 세금을 도로 물어내야 합니다. 얼마를 어떻게 토해 내는지는 따로 정리해 두었습니다.

전용계좌는 이 펀드만 담습니다. 다른 주식이나 펀드를 같이 넣을 수 없습니다. 세제혜택을 주는 대신 용도를 묶어 둔 계좌라고 보시면 됩니다. 기존에 쓰던 증권 계좌로는 혜택을 받을 수 없습니다.

나이 요건은 넓은 편입니다. 19세가 넘으면 소득이 없어도 전용계좌를 열 수 있습니다. 15세에서 18세 사이라면 근로소득이 있어야 합니다. 조세특례제한법이 정해 둔 요건이라 판매사가 달리 정하지 못합니다.

소득이 없으면 공제받을 것도 없습니다. 소득에서 빼 주는 방식이라 뺄 소득이 있어야 의미가 생깁니다. 소득이 없는 사람에게 남는 혜택은 배당소득 9.9% 분리과세 쪽입니다. 이쪽은 소득 구간과 무관하게 적용됩니다.

연말정산 때 한 번에 반영됩니다. 가입한 해의 소득에서 공제되니 그해 정산에서 결과가 나옵니다. 12월에 넣든 10월에 넣든 그해 몫으로 잡힙니다. 다만 이 펀드는 10월 15일에 판매가 끝나 선택지가 그때까지입니다.

공제와 분리과세는 성격이 다릅니다. 공제는 넣는 시점에 한 번 돌아오고, 분리과세는 5년 내내 따라옵니다. 앞의 것은 소득이 낮을수록, 뒤의 것은 금융소득이 클수록 유리합니다. 어느 쪽이 크게 잡히는지는 사람마다 갈립니다.

📊 소득 구간별 공제율

같은 금액을 넣어도 소득에 따라 공제되는 몫이 네 배까지 벌어집니다.

투자금액에 적용되는 소득공제율

소득 5,000만~7,000만원10%

 

소득 3,000만~5,000만원20%

 

소득 3,000만원 이하40%

 

계좌를 무엇으로 여는지에 따라 혜택과 한도가 갈립니다. 세제혜택을 포기하면 요건도 함께 없어집니다.

구분	전용계좌	일반계좌
세제혜택	소득공제 + 9.9% 분리과세	없음
연간 한도	1억원 (5년 최대 2억원)	3,000만원
가입 제한	최근 3년 금융소득종합과세자 불가	제한 없음

※ 안내 및 면책
이 글은 투자 권유가 아닙니다. 국민참여성장펀드는 원금이 보장되지 않는 실적배당 상품이라 손실이 날 수 있고, 5년간 중도 환매가 불가능합니다. 세제혜택 요건과 최저 가입금액은 판매사마다 다르게 정해집니다. 온라인 가입이 되지 않는 증권사 두 곳이 어디인지는 공개된 자료에 사명이 나와 있지 않습니다. 가입 전에 판매사의 상품 설명을 직접 듣고 확인하시기 바랍니다. 조건은 2026년 9월 8일 금융위원회 발표 기준이며 이후 달라질 수 있습니다.
출처: 금융위원회 보도자료(2026.9.8) · 조세특례제한법 · 소득세법 제14조 · 2026-09-08 기준